En gjennomgang av regnskapene til bedrifter som produserer høyforedlet sjømat for det norske markedet, tyder på at disse tjener mer enn bedrifter som eksporterer sine produkter. Årsaken er sannsynligvis at de fleste eksportører selger råvarer, og i svært liten grad leverer noe markedet oppfatter som en merkevare. Men bildet er ikke entydig. Eksempelvis hadde bedrifter som Lofotprodukt AS og Maxmat AS svært gode resultater i 2013, som er siste tilgjengelige regnskapsår. Andre bedrifter som Sotra Fiskeindustri AS, Seaman AS og Norsk Sjømat AS kunne i 2013 vise til et til dels dramatisk fall i driftsresultat. Lønnsomheten hos bedriftene som driver høyforedling har falt i tre års perioden 2011 – 2013.
Butikkjedene er viktige
Både Lofotprodukt AS og Maxmat AS er bedrifter med solid fotfeste i norsk dagligvarehandel, og de har styrket sine resultater kraftig i treårsperioden. Norsk Sjømat AS har derimot sett et fall i driftsresultat fra 54,3 millioner kroner til 7,3 millioner. Sotra Fiskeindustri har gått fra 22 millioner i pluss i 2011 til et negativt driftsresultat på 718.000 kroner i 2013. Positivt er det heller ikke for Brødr Remø AS som har fått svekket driftsresultatet fra et overskudd på 2,1 millioner kroner i 2011 til et underskudd på hele 4,7 millioner kroner i 2013. Det samme gjelder for Sandanger AS som i 2011 hadde et overskudd på 1,1 millioner kroner, og to år senere i 2013 et negativt resultat på 3,7 millioner kroner.
Alle disse bedriftene driver med høyforedling. Alle har en stor andel av sin omsetning innenlands. Sandanger er en stor produsent av fiskehermetikk og farseprodukter. Produksjonen omfatter både egne merker og merker produsert for butikkjeder som Coop og NorgesGruppen. Blant produktene Sandanger produserer er makrell på boks av merket Coop og Eldorado. Avtaler med butikkjedene synes å være viktig for lønnsomhet. Det er sannsynligvis også den eneste muligheten til å kunne bli stor på innenlandsmarkedet. Samtidig er det en stor risiko forbundet med avtaler om store leveranser til butikkjeder. Siden kjedene ofte skifter leverandører, risikerer en produsent å få store problemer om man er bundet opp til en kjede og avtalen blir sagt opp. Haugesundsbedriften H J Kyvik AS, som produserer marinert sild, er et eksempel på en bedrift som ikke ønsker å inngå større avtaler med butikkjeder.
Fiskeboller er et annet av Sandanger sine produkter.
Suksess for merkevarer i kjedene
De bedriftene som ser ut til å lykkes selger sine produkter gjennom flere kjeder. Det gir lavere risiko, og ofte har de produkter som er etterspurte av kundene. Ett godt eksempel på dette er klippfiskprodusenten Jakob og Johan Dybvik.
Mens eksportører av klippfisk sliter med lav lønnsomhet, er bedriften Jakob og Johan Dybvik AS på Fiskarstrand utenfor Ålesund ett eksempel på at satsing på høy foredlingsgrad, kvalitet og innenlandsmarkedet kan være svært lønnsomt. I de tre årene vi har gjort sammenligninger for samtlige tjue bedrifter, har Jakob og Johan Dybvik AS et overskudd langt over det som er normalt innen fiskeforedling. Bedriften har lykkes i å bli en merkevare i norske supermarkeder. Mens Salma har blitt en merkevare for lakseloins, har klippfiskprodusenten blitt det samme for klippfiskloins. Og dette gir overskudd.
I 2011 hadde bedriften en omsetning på 25,7 millioner kroner og et driftsoverskudd på 2,1 millioner kroner. I 2012 økte omsetningen til 26,3 millioner kroner samtidig som driftsoverskuddet falt svakt til 1,9 millioner kroner. I 2013 falt omsetningen litt over 700,000 kroner til 25,7 millioner kroner. Men overskuddet økte med en hel million kroner til 2,9 millioner kroner. Det betyr et driftsoverskudd på over 11 prosent.
Til sammenligning viser regnskapene til 26 bedrifter, som ifølge Sjømatrådet eksporterer saltet torsk, at disse, av driftsinntekter på 7,3 milliarder kroner, har et driftsresultat på 62,3 millioner kroner. Det betyr at selskapene har et gjennomsnittlig resultat på 0,2 prosent. Populært kalles dette for å bytte penger.
H J Kyvik tapte penger i 2013 på å legge sild. Men de hadde driftsoverskudd både i 2010 og 2011.
Eksportører av saltet torsk – driftsresultat 2013 og resultat (driftsmargin)
| Bedrift | Driftsinntekter | Driftsresultat | Resultat % |
| A Dragøy AS | 31 968 | 2 477 | 7,5 |
| Andreas Bjørge Seafood AS | 42 655 | -1 796 | -4,2 |
| Carl Johan AS | 46 078 | -438 | -0,1 |
| A&O Seafood Export AS | 14 320 | 366 | 2,6 |
| Lorentz A Lossius AS | 12 535 | 624 | 5,0 |
| Nor Pesca AS | 29 012 | -363 | -1,3 |
| Sevrin Tranvåg AS | 205 274 | 177 | 0,1 |
| Unicod AS | 84 210 | -714 | - 0,8 |
| Møre Cod Company AS | 421 4684 | 4 263 | 0,1 |
| Solbac Export AS | 144 493 | 4 025 | 2,8 |
| Sunco AS | 5 838 | -83 | 1,4 |
| Johan B Larsen Fisk AS | 47 878 | -4 664 | -9,8 |
| Johan Giskeødegård AS | 37 717 | 331 | 0,9 |
| Mikkelsen Export AS | 27 950 | 19 | 0,1 |
| Nils Sperre AS | 866 909 | -3 030 | -0,3 |
| Nergård AS | 1 013 359 | 17 568 | 1,7 |
| Nordic Seaco AS | 86 519 | 4 587 | 5,3 |
| Norwegian Seafood Company AS | 227 119 | 10 761 | 4,7 |
| Olav E Fiskerstrand AS | 233 054 | 6 765 | 2,9 |
| Rolf Jentoft AS | 9 057 | -345 | -3,8 |
| Aalesundfisk AS | 545 044 | 3 308 | 0,6 |
| Albatross AS | 126 873 | 5 368 | 4,2 |
| Arctic Catch AS | 31 925 | -5 557 | -17,4 |
| Brødrene Sperre AS | 1 219 925 | 13 961 | 1,1 |
| Cod-Export AS | 372 051 | 891 | 0,2 |
| Drevik Internatiional AS | 113 870 | 2 790 | 2,14 |
| Totalt | 7 329 914 | 61 291 | 0,22 |
Kilder: Proff.no/Sjømatrådet, tilrettelaget av Kystmagasinet
Høyforedling ingen garanti
Det er ingen garanti for at produksjon av høyforedlet sjømat gir penger på bunnlinjen. Men mye tyder på at de bedrifter som er flinke til å fremforhandle avtaler med de store butikkjedene, jevnt over tjener mer enn bedrifter som produserer primært for eksport.
Det er vanskelig skille mellom bedrifter som jobber med hvitfisk og de som jobber med laks. Delvis skyldes det at lønnsomme bedrifter innen laks i en del tilfeller har egne konsesjoner. En laksekonsesjon har de siste årene vært en seddelpresse, og har derfor gitt bedrifter solid overskudd selv om foredlingsdelen har gått med tap eller har hatt helt marginal fortjeneste.
Selv om det finnes en del norske sjømatprodusenter som har lykkes i å skape god inntjening på produksjon av høyforedlet sjømat, utgjør de enn forsvinnende liten andel av norsk sjømatproduksjon. Norge er og blir en råvareleverandør til utenlandsk foredlingsindustri. Når fisk selges som en råvare, og ikke en merkevare, er resultatet svært lave marginer. Det som kjennetegner bedrifter som lykkes med høyforedlede produkter er i første rekke at de satser hardt på det norske markedet.
Norsk Kvalitetsmat AS på Nordmøre tjener godt på produksjon av fiskekaker og andre farseprodukter.
Ikke konkurrer på pris
David Andre Remø, som studerer ved Bedriftsøkonomisk Institutt (BI) i Bergen, leverte i fjor en bacheloroppgave. I oppgaven skriver han:
- Oppgaven har hatt som mål å utrede om det er en fremtid for toppforedlere innen laks her i Norge. Toppforedlerne, som produserer høyforedlede varer, har de siste årene opplevd stadig mindre fortjeneste grunnet høye kostnader. De høye kostnadene er først og fremst knyttet mot Norges høye lønns- og kostnadsnivå, og har dermed i lang tid presset norske produsenter. Råvaresituasjonen i dag skaper derimot en helt spesiell situasjon. Med høye og svært fluktuerende råvarepriser presses foredlerne mer enn noen gang, og er tvunget til å tenke alternativt for å overleve. I det lange løp er det ikke lenger aktuelt å konkurrere på pris mot importerte varer, skriver Remø. Han konkluderer også med at marginene på råvareeksport vil fortsette å være lave.
- For at Norge skal bli en suksessfull sjømatnasjon må vi samarbeide. Staten har et ønske om å bli ”verdens fremste sjømatnasjon”. Det blir vi ikke før vi innser at vi ikke kan sende alt råstoffet ut av landet, skriver Remø. Han er utenom studiene knyttet til familiebedriften Brødr Remø som driver med røyking og annen høyforedling. Produktene eksporteres globalt og selges i Norge.
I Norge er det fokus på filet, enten det er hvitfiskfilet i blokk eller laksefilet. Ingen av delene er høyforedling. Produksjon av laksefilet er svært automatisert og skaper svært få arbeidsplasser. Hvitfiskfilet er litt mer arbeidskrevende. Men begge deler er råvarer som i stor grad blir foredlet utenfor Norge.
David Andre Remø har tro på høyforedling, men tror vi må vinne på andre kriterier enn pris.
Eksportørene har noe å lære
Det er ikke tvil om at norske råvareeksportører kan lære av de som selger høyforedlet sjømat i Norge. Det finnes markeder som er villig til å betale for kvalitet, og der finnes det mulighet for norske foredlere å etablere seg med egne merkevarer. Den suksessen bedrifter som Sildakongen og Dybvik har i Norge kan gjentas i utenlandske markeder om viljen til å satse på markedsføring er til stede.
Chilensk laks og norsk laks røkt i Polen omsettes i Norge. Blant annet har Rema importert laks fra Morpol i konkurranse med produkter fra deres eget datterselskap MaxMat. Men så langt virker det ikke som om verken chilensk laks eller polsk røykt laks har hatt særlig suksess i Norge. Men selskaper som Morpol har ryggrad til å etablere egne merker i Norge. Norske røykerier kan ikke konkurrere på pris, – men de kan være flinkest innen kvalitet og markedsføring.
Skjæring av klippfisk er manuelt arbeid. Likevel er det mulig å tjene penger på dette.
Bedriftseksempler :
Lofotprodukt AS, Nordland
Bedriften er best kjent under merkenavnet Lofoten, som er å finne i de fleste butikkjeder. Bedriften produserer blant annet røkt laks og andre påleggsprodukter, fiskemat/fiskeburgere, ferdigmat og en rekke andre produkter. Etablert 1994.
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Driftsinntekter | 312 631 | 273 424 | 206 044 |
| Driftsresultat | 13 683 | 10 997 | -5 291 |
| Driftsresultat % | 4,4 | 4,0 | -2,6 |
| Resultat før skatt | 18 098 | 8 806 | -7 767 |
| Sum eiendeler | 130 227 | 121 810 | 118 210 |
| Egenkapitalandel i % | 45,4 | 35,5 | 30,9 |
Lofoten Fisk AS
Kjøpt av Lofotprodukt AS I fjor. I hovedsak produsent av tørrfisk og sukkersaltet rogn. Lofotprodukt AS ønsker å utvikle bedriften. Etablert 2002
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Driftsinntekter | 94 417 | 96 886 | 114 438 |
| Driftsresultat | 108 | 1 257 | -646 |
| Driftsresultat % | 0,1 | 1,3 | -0,6 |
| Resultat før skatt | -559 | 813 | 1 754 |
| Sum eiendeler | 34 138 | 44 806 | 29 851 |
| Egenkapitalandel i % | 8,1 | 8,7 | 11,2 |
Maxmat As, Nordland
Bedriften eiers av Rema. Bedriften er hovedleverandør til alle landets Rema-butikker. Produktene omfatter røkt, fryst, ferdigretter, farseprodukter og en rekke andre produkter.
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Sum driftsinntekter | 343 806 | 233 552 | 208 845 |
| Driftsresultat | 11 943 | 4 208 | 4 601 |
| Driftsresultat % | 3,5 | 1,8 | 2,2 |
| Resultat før skatt | 9 799 | 1 777 | 2 295 |
| Sum eiendeler | 125 421 | 122 468 | 102 280 |
| Egenkapitalandel i % | 26,4 | 21,3 | 24,3 |
Brødrene Hjønnevåg, Hordaland
Tradisjonsrik bedrift som blant annet leverer røkte og saltede produkter direkte og via distributører. Etablert 1977.
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Driftsinntekter | 32 124 | 25 898 | 28 869 |
| Driftsresultat | 513 | 1 083 | 1 057 |
| Driftsresultat % | 1,6 | 4,2 | 3,7 |
| Resultat før skatt | 379 | 892 | 830 |
| Sum eiendeler | 16 286 | 14 840 | 14 948 |
| Egenkapitalandel i % | 43,9 | 46,7 | 44,2 |
Sotra Fiskeindustri, Hordaland
Slakter, fileterer, fryser og røyker laks og ørret. En av Norges ledende røykerier både for innenlands- og eksportmarkedet. Leverandør til de fleste butikkjeder. Etablert 1991.
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Sum driftsinntekter | 232 246 | 268 951 | 294 578 |
| Driftsresultat | -718 | 18 564 | 21 969 |
| Driftsresultat % | -0,3 | 6,9 | 7,5 |
| Resultat før skatt | -1 282 | 17 804 | 20 338 |
| Sum eiendeler | 79 378 | 99 478 | 98 361 |
| Egenkapitalandel i % | 48,4 | 39,6 | 32,1 |
Seaman Seafood, Vestfold
Produsent av røkt og gravede produkter, lokalisert i Tønsberg i Norge. Produksjonen skjer på gammeldags tradisjonsrikt vis. Fileter håndsaltes og røkes i ovner fyrt med bøkeflis. Handler også med importert sjømat. Leverer blant annet til Coop og andre dagligvarekjeder. Etablert i 2006.
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Sum driftsinntekter | 20 705 | 22 328 | 25 620 |
| Driftsresultat | -1 767 | -275 | -434 |
| Driftsresultat % | -8,5 | -1,2 | -1,7 |
| Resultat før skatt | -1 749 | -375 | -524 |
| Sum eiendeler | 5 025 | 6 198 | 4 426 |
| Egenkapitalandel i % | -51,7 | -13,7 | -10,7 |
Kvalitetsmat, Møre og Romsdal
Produserer farseprodukter. Leverandør til butikkjeder. Etablert 1997.
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Sum driftsinntekter | 18 234 | 11 975 | 20 513 |
| Driftsresultat | 1 469 | -152 | 2 586 |
| Driftsresutat % | 8,1 | -1,3 | 12,6 |
| Resultat før skatt | 1 549 | -101 | 2 650 |
| Sum eiendeler | 9 055 | 6 699 | 8 268 |
| Egenkapitalandel i % | 76,8 | 89,7 | 73,9 |
Sildakongen Produksjon AS, Rogaland
Produsent av marinert sild på glass. Leverandør til butikkjedene. Etablert 1994.
| 2011 | 2012 | 2013 | |
| Sum driftsinntekter | 18 167 | 14 912 | 19 607 |
| Driftsresultat | 1 239 | 917 | 5 958 |
| Driftsresultat % | 6,8 | 6,2 | 30,4 |
| Resultat før skatt | 842 | 473 | 5 401 |
| Sum eiendeler | 16 218 | 16 338 | 17 832 |
| Egenkapitalandel i % | 35,8 | 40,9 | 45,5 |
H J Kyvik AS, Rogaland
Tradisjonsrik produsent av sildeprodukter. Siste produsent som modner silden før legging på glass. Etablert 1973
| 2011 | 2012 | 2013 | |
| Sum driftsinntekter | 21 176 | 21 092 | 19 104 |
| Driftsresultat | -151 | 1 377 | 1 191 |
| Driftsresultat % | -0,9 | 6,5 | 6,2 |
| Resultat før skatt | -730 | 1 235 | 874 |
| Sum eiendeler | 17 026 | 17 348 | 16 938 |
| Egenkapitalandel i % | 31,9 | 34,4 | 29,9 |
Norsk Sjømat AS, Møre og Romsdal
Ledende produsent av lakseprodukter, deriblant røkte produkter. Røyker også makrell og blåkveite. Etablert 1996.
| 2011 | 2012 | 2013 | |
| Sum driftsinntekter | 749 232 | 604 075 | 548 064 |
| Driftsresultat | 7 278 | 33 168 | 54 289 |
| Driftsresultat % | 1,0 | 5,5 | 9,9 |
| Resultat før skatt | 4 054 | 30 253 | 51 268 |
| Sum eiendeler | 200 063 | 233 574 | 225 421 |
| Egenkapitalandel i % | 24,7 | 19,9 | 24,2 |
Fossen AS, Hordaland
Lerøy-kontrollert produsent av røkt ørret og laks. I hovedsak produksjon for eksport, men også stor leverandør til butikkjeder i Norge. Etablert 1961.
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Sum driftsinntekter | 274 844 | 263 379 | 302 703 |
| Driftsresultat | 10 092 | 20 006 | 26 139 |
| Driftsresultat % | 3,7 | 7,6 | 8,6 |
| Resultat før skatt | 9 689 | 20 004 | 26 220 |
| Sum eiendeler | 139 441 | 111 620 | 114 399 |
| Egenkapitalandel i % | 26,7 | 26,3 | 27 |
Sandanger AS, Møre og Romsdal
Produserer blant annet hermetikk og farseprodukter. Stor leverandør av private merker og egne merkevarer til butikkjedene. Eies av finske interesser via Fredrikstadselskapet Maritime Foods AS. Etablert i 1966
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Sum driftsinntekter | 67 724 | 67 909 | 70 367 |
| Driftsresultat | -3 690 | -2 729 | 1 078 |
| Driftsresultat % | -5,5 | -4,0 | 1,5 |
| Resultat før skatt | -5 006 | -4 845 | -458 |
| Sum eiendeler | 54 177 | 57 764 | 52 558 |
| Egenkapitalandel i % | 10,3 | 7,4 | 14,8 |
Brødrene Remø AS, Møre og Romsdal
Produsent foredlet laks. Leverandør til flere norske distributører/grossister innen dagligvare og horeca. Eksport, deriblant av røykt laks til Midtøsten og andre markeder. Leverer også skalldyr i lake og hvitfiskprodukter. Etablert 1985
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Sum driftsinntekter | 96 301 | 86 313 | 88 099 |
| Driftsresultat | -4 743 | -7 | 2 102 |
| Driftsresultat % | -4,9 | 0,0 | 2,4 |
| Resultat før skatt | -8 903 | 2 017 | 4 656 |
| Sum eiendeler | 34 603 | 41 023 | 37 111 |
| Egenkapitalandel i % | 47,7 | 55,7 | 57,2 |
Jakob og Johan Dybvik AS, Møre og Romsdal
Produsent av klippfiskprodukter. Leverandør av eksklusive klippfiskprodukter til dagligvare og horeca. Egen nettbutikk. Etablert 1983
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Sum driftsinntekter | 25 699 | 26 344 | 25 701 |
| Driftsresultat | 2 903 | 1 900 | 2 110 |
| Driftsresultat % | 11,3 | 7,2 | 8,2 |
| Resultat før skatt | 1 749 | 1 294 | 1 147 |
| Sum eiendeler | 32 044 | 30 490 | 25 912 |
| Egenkapitalandel i % | 28,2 | 25,1 | 26,2 |
Det er blant annet eksklusive klippfiskloins som har lagt grunnlaget for Jakob og Johan Dybvik AS sin suksess. Her holder Sindre Dybvik to eksempler på produktet som har gjort bedriften til landets mest lønnsomme klippfiskprodusent.
Njardar As
Njardar AS spesialiserer seg i produksjon av salt sild, røket sild samt ulike klippfiskprodukter. Etablert 1995
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Sum driftsinntekter | 1 184 | 2 911 | 3 287 |
| Driftsresultat | -141 | -1 204 | -1 206 |
| Driftsresultat % | -11,9 | -41,4 | -36,7 |
| Resultat før skatt | -424 | -1 498 | -1 553 |
| Sum eiendeler | 2 312 | 3 001 | 4 850 |
| Egenkapitalandel i % | -79,9 | -47,5 | 7,3 |
Møre Codfish Comp AS
Tradisjonell produsent av klippfisk for eksport. Etablert 1956.
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Sum driftsinntekter | 421 484 | 540 979 | 583 179 |
| Driftsresultat | 6 194 | 6 313 | 21 368 |
| Driftsresultat % | 1,5 | 1,2 | 3,7 |
| Resultat før skatt | 4 263 | 3 821 | 18 878 |
| Sum eiendeler | 111 490 | 115 471 | 135 288 |
| Egenkapitalandel i % | 50,3 | 45,9 | 38,4 |
Glea AS, Nordland
Produsent av tørrfisk, inklusiv ferdig utvannet tørrfisk, valset tørrfisk og lutefisk. Etablert 1936.
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Sum driftsinntekter | 44 532 | 57 910 | 65 889 |
| Driftsresultat | 2 485 | 5 742 | 2 713 |
| Driftsresultat % | 5,6 | 9,9 | 4,1 |
| Resultat før skatt | 1 316 | 2 895 | 2 804 |
| Sum eiendeler | 39 016 | 33 808 | 42 129 |
| Egenkapitalandel i % | 25,6 | 26,8 | 17,6 |
Hitramat AS. Møre og Romsdal
Produksjon av produkter av taskekrabbe for innenlandsk konsum og eksport. Etablert 2004.
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Sum driftsinntekter | 97 803 | 90 877 | 90 546 |
| Driftsresultat | 7 499 | 761 | 3 201 |
| Driftsresultat % | 7,7 | 0,8 | 3,5 |
| Resultat før skatt | 11 789 | 7 029 | 7 188 |
| Sum eiendeler | 86 447 | 85 313 | 63 512 |
| Egenkapitalandel i % | 39,6 | 36,9 | 41,3 |
Sigurd Løkeland AS, Oslo
Produserer hermetisk krabbe og krabbeskjell for innenlands konsum. Fabrikkanlegg på Atløy i Song og Fjordane. Etablert 2004
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Sum driftsinntekter | 25 078 | 31 845 | 24 775 |
| Driftsresultat | 185 | 116 | 1 243 |
| Driftsresultat % | 0,7 | 0,4 | 5,0 |
| Resultat før skatt | 1 555 | -50 | 1 124 |
| Sum eiendeler | 11 527 | 9 192 | 8 887 |
| Egenkapitalandel i % | 50,6 | 40,3 | 38,9 |
Gjendemsjø Fisk AS, Møre og Romsdal
Bredt utvalg av røkte, salte, fryste og ferske produkter av laks, makrell og sild. Etablert 1987.
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Sum driftsinntekter | 88 881 | 114 738 | 106 582 |
| Driftsresultat | -156 | -3 868 | 183 |
| Driftsresultat % | -0,2 | -3,4 | 0,2 |
| Resultat før skatt | 19 688 | -5 246 | -1 566 |
| Sum eiendeler | 41 536 | 50 278 | 57 944 |
| Egenkapitalandel i % | 55,7 | 6,7 | 12,4 |
The post Foredlet sjømat selger best innenlands appeared first on Kystmagasinet.